БДР и БДДС строятся из утверждённой финансовой модели, а не вводятся отдельно. План-факт анализ показывает отклонение по каждой статье помесячно, а бюджет стратегических OKR учитывается в общей картине автоматически.
Бюджет и факт · Базовый 2026
YTD — январь–июль
| Показатель | План YTD | Факт YTD | % |
|---|---|---|---|
| Выручка | 46,8М ₽ | 44,1М ₽ | 94% |
| Расходы | 39,5М ₽ | 38,0М ₽ | 96% |
| Прибыль | 7,3М ₽ | 6,1М ₽ | 84% |
БДР свёрстан в одном файле, движение денег — в другом. Проверить, что они описывают один и тот же бизнес, никто не берётся.
План-факт собирают вручную и редко. К моменту, когда перерасход по статье становится очевиден, исправлять уже нечего.
Инициативы запустили, команду наняли, подрядчиков подключили — а в годовом бюджете этих денег нет. Итог года не сходится.
БДР и БДДС не вводятся заново — обе формы строятся из утверждённого сценария финансовой модели, из одних допущений.
Каждый месяц заполняется фактическими цифрами по статьям. Накопленный итог считается только по закрытым месяцам.
План-факт показывает процент исполнения по каждой статье — помесячно и нарастающим итогом с начала года.
Бюджет доходов и расходов по методу начисления — плановый аналог P&L на год вперёд.
Бюджет движения денежных средств по кассе — когда деньги фактически придут и уйдут.
Отклонение по каждой статье помесячно и нарастающим итогом — видно сразу после закрытия месяца.
До 10 версий одновременно. При пересмотре данные переносятся в новую версию, старая остаётся для сравнения.
Расходы стратегических инициатив попадают в план только в свои месяцы — от старта до конца инициативы.
Накопленный итог считается по заполненным месяцам — незакрытые не занижают процент исполнения.
Кнопка «Утвердить как бюджет» сохраняет текущий расчёт как новый снапшот версии — до 10 версий хранится одновременно — вместо того чтобы перезаписывать предыдущий БДР и БДДС. Старые версии остаются доступны для сравнения «что планировали раньше против того, что утвердили сейчас».
Накопленный итог с начала года суммируется не по календарю, а по месяцам, где факт уже внесён вручную. Незаполненные месяцы не занижают процент исполнения — они просто выпадают из расчёта, и это стоит учитывать, чтобы не переоценить реальное отставание от бюджета.
Расход по стратегической инициативе — фонд оплаты труда команды плюс проектный бюджет — попадает в годовой план не равномерно на все месяцы, а только в окно от старта до конца длительности инициативы. Бюджет компании не «размазывает» затраты OKR на весь год искусственно.
БДР (бюджет доходов и расходов) — план по методу начисления, аналог P&L. БДДС (бюджет движения денежных средств) — план по кассе, аналог ДДС. Финмодуль ведёт обе формы согласованно, из одной финансовой модели.
Да, при утверждении новой версии данные финансового планирования и точки безубыточности переносятся автоматически в пустые поля новой версии — история не теряется.
Ничего. Накопленный итог суммируется только по месяцам с внесённым фактом. Это защищает от ложного вывода об отставании: незаполненный месяц не считается месяцем с нулевой выручкой.
Фонд оплаты труда команды инициативы и её проектный бюджет попадают в годовой план только в месяцы, когда инициатива активна — от старта до завершения, а не равномерно по всему году.
Каждая статья бюджета сверяется с фактом помесячно и нарастающим итогом — отклонение видно сразу после закрытия месяца, а не в конце года при подведении итогов.
Покажем панель управления, соберём типовой месяц вашего бизнеса и ответим на вопросы за один созвон.
Запросить демо →