Прибыль на бумаге и реальные деньги в кассе — не одно и то же. Финмодуль ведёт управленческий учёт на предприятии так, что движение денег (ДДС) считается отдельно от начисленной прибыли (P&L), с еженедельной сверкой факта и статусом согласования по каждому месяцу.
Точка безубыточности · 2026
Статус согласования ДДС по месяцам
Отчёт показывает прибыльный месяц, но заплатить зарплату нечем. Объяснить расхождение никто не может — прибыль и касса живут в одной таблице.
О нехватке денег узнают в день платежа, а не за три недели — когда ещё можно было передоговориться об отсрочке или придержать закупку.
Месяц закрыли, решение приняли, а через неделю в файле другие цифры. Кто и когда их поправил — восстановить невозможно.
Заведите две формы: движение живых денег по кассе и счетам — отдельно от начисленной прибыли. Это две разные картины одного бизнеса.
Раз в неделю вносите фактические поступления и платежи. Расхождение с планом видно на второй неделе месяца, а не по его итогам.
Когда цифры проверены, переведите месяц в статус «Согласован» — поля блокируются, и задним числом их уже не изменить.
План и факт поступлений и платежей понедельно — видно, в какую неделю денег не хватит.
Прибыльность бизнеса считается отдельно от кассы — по моменту выставления счёта, а не поступления денег.
Сколько нужно получить деньгами, чтобы выйти в ноль, — в кассовом выражении, а не в начисленном.
Не заполнен → заполнен, ожидает согласования → согласован. Всегда видно, где учёт отстаёт.
Согласованный месяц закрывается технически, а не предупреждением, — цифры не поменяются задним числом.
Сколько денег останется на счету на конец каждой недели с учётом плановых платежей.
P&L показывает прибыльность бизнеса по методу начисления, а план движения денежных средств — реальное поступление и расходование живых денег по кассе и счетам. Эти две картины могут заметно расходиться в конкретный момент времени.
Компания вполне может быть формально прибыльной по отчёту о прибылях и убытках и одновременно столкнуться с кассовым разрывом, когда деньги ещё не поступили, а платить поставщикам и сотрудникам нужно уже сейчас.
Каждый месяц проходит через состояния «Не заполнен» → «Заполнен, ожидает согласования» → «Согласован». После перехода в «Согласован» все поля месяца блокируются на редактирование целиком — не мягкое предупреждение, а полная техническая блокировка.
Финансовый директор и собственник могут быть уверены: согласованные месяцы точки безубыточности не поменяются задним числом после того, как решение по ним уже принято.
Кассовый план сверяется с фактом понедельно — это позволяет заметить кассовый разрыв на второй-третьей неделе месяца, а не констатировать его по итогам, когда время для манёвра уже упущено.
P&L считает прибыль по методу начисления — в момент выставления счёта, а не поступления денег. ДДС отражает реальное движение денег по кассе. Ведение обоих форм показывает и рентабельность, и ликвидность бизнеса раздельно.
Недельный кассовый план показывает прогноз остатка на конец каждой недели с учётом плановых поступлений и платежей. Если остаток уходит в минус на третьей неделе — это видно уже в начале месяца, когда ещё есть время передоговориться об отсрочке.
Прямого редактирования нет — это осознанное архитектурное решение, защищающее финансовую отчётность от случайных изменений задним числом. Для правки нужно явно отменить согласование.
Сколько денег должно фактически прийти на счёт за месяц, чтобы покрыть все платежи. Это отличается от бухгалтерской точки безубыточности: там считается начисленная выручка, здесь — реально поступившие деньги.
Нет, управленческий учёт — это не бухгалтерская, а управленческая функция. Вести его может собственник, финансист или руководитель без привлечения бухгалтерии.
Покажем панель управления, соберём типовой месяц вашего бизнеса и ответим на вопросы за один созвон.
Запросить демо →